【摘要】社員異質(zhì)性本質(zhì)上反映的是社員利益訴求方面的差異性，在合作金融組織社員入社目的多樣化以及追求盈利的背景下，異質(zhì)社員間利益訴求的差異必然導(dǎo)致社員之間的利益沖突。如果異質(zhì)社員中的能人社員與普通社員不能以合作方式解決他們之間的利益沖突，就會(huì)損害合作金融組織的效率和內(nèi)部公平。此時(shí)，法律應(yīng)當(dāng)通過(guò)對(duì)合作金融組織控制權(quán)的傾斜分配以激勵(lì)能人社員提升效率，相應(yīng)的法律制度包括股權(quán)結(jié)構(gòu)和表決機(jī)制的傾斜。同時(shí)，法律需要對(duì)普通社員的權(quán)益予以側(cè)重保護(hù)以保障合作金融組織內(nèi)部的公平，相應(yīng)的法律制度包括監(jiān)事會(huì)保護(hù)、行政保護(hù)和司法保護(hù)。
【關(guān)鍵字】農(nóng)村合作金融組織；社員異質(zhì)性；利益沖突；效率與公平
一、問(wèn)題的提出：無(wú)差異社員假設(shè)立法效果的現(xiàn)實(shí)反差
如果農(nóng)村合作金融組織的社員具有無(wú)差異性，那么不僅社員相互之間不會(huì)發(fā)生利益侵害的現(xiàn)象，而且組織本身的運(yùn)行也是有效率的。這是因?yàn)椋环矫婢哂袩o(wú)差異性入社目的--即社員均以獲取信貸服務(wù)為唯一目的--的任何社員在主觀上都不會(huì)產(chǎn)生尋求對(duì)合作組織的控制以及對(duì)其他社員利益侵害的意圖，而能力和素質(zhì)等方面的無(wú)差異性也從客觀上排除了任何社員控制合作組織以及侵害其他社員利益的可能。另一方面，社員入社目的、能力、素質(zhì)等方面的無(wú)差異性，也能保證社員將為了共同的合作利益而均等化地努力，不存在組織效率低下的問(wèn)題。我國(guó)農(nóng)村合作金融法律制度正是以無(wú)差異社員假設(shè)為前提所做的設(shè)計(jì)，立法者相信無(wú)差異社員能在“民主的社員控制原則”[1]和“一人一票制”表決規(guī)則下處理好內(nèi)部公平問(wèn)題，以實(shí)現(xiàn)自助互助的目的，相信無(wú)差異社員都有提升合作組織效率的激勵(lì)，為了他們共同的目標(biāo)--為改變生存競(jìng)爭(zhēng)弱勢(shì)地位--而均等化地努力。
但是，事實(shí)并非如此。我國(guó)農(nóng)村合作金融事業(yè)的發(fā)展從未擺脫農(nóng)民社員權(quán)益保障不充分和組織效率低下的雙重困境。例如，始于1951年的農(nóng)村信用合作社（以下簡(jiǎn)稱農(nóng)信社）經(jīng)過(guò)半個(gè)多世紀(jì)的輪番改革，現(xiàn)被公認(rèn)淪為“偽合作社制”的商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)，[2]合作社制組織所應(yīng)堅(jiān)持的“民主的社員控制原則”幾乎被完全拋棄。當(dāng)下，農(nóng)信社的民主困境集中體現(xiàn)在民主管理主體缺失、民主參與利益喪失和民主管理外部環(huán)境缺乏三個(gè)方面，[3]在“內(nèi)部人”和部分社員的控制下，農(nóng)信社廣大農(nóng)民社員的權(quán)益難以獲得保障。又如，2006年中央1號(hào)文件提出“引導(dǎo)農(nóng)戶發(fā)展資金互助組織”，這被認(rèn)為是在農(nóng)信社發(fā)展遭遇困境之后農(nóng)民信用合作組織的“另起爐灶”。但是，這一被人們寄予厚望的新型農(nóng)村合作金融組織形式并未帶來(lái)令人滿意的效果：根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)銀監(jiān)會(huì)）公布的《新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009-2011年總體工作安排》，其計(jì)劃用三年時(shí)間完成161家農(nóng)村資金互助社的組建，但截至2013年6月，獲銀監(jiān)部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立的互助社才49家。農(nóng)民入社積極性不高的重要原因之一，就在于已成立的互助社普遍效率低下，經(jīng)營(yíng)狀況不佳，[4]未入社農(nóng)民對(duì)該合作金融組織形式持觀望態(tài)度。
上述反差表明，立法的無(wú)差異社員假設(shè)根本不成立，即農(nóng)村合作金融組織社員不是無(wú)差異的個(gè)體，否則，農(nóng)村合作金融實(shí)踐中的農(nóng)民社員權(quán)益受損和組織效率低下問(wèn)題就不可能出現(xiàn)。事實(shí)上，社員在受教育程度、自身素質(zhì)、社會(huì)關(guān)系、要素投入、入社目的、角色定位、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)等方面均存在差異性。社員的差異性就意味著社員利益訴求的差異性，而差異的利益訴求之間會(huì)發(fā)生沖突，并且必定會(huì)影響甚至損害合作組織的效率和內(nèi)部公平。因此，我國(guó)無(wú)差異社員假設(shè)立法效果的“事與愿違”就不足為怪了！
既然社員的差異性可以影響農(nóng)村合作金融組織的效率和內(nèi)部公平，并可能損害其效率和公平，那么，從社員差異性的視角尋求解決我國(guó)農(nóng)村合作金融實(shí)踐中出現(xiàn)的農(nóng)民社員權(quán)益受損和組織效率低下問(wèn)題的對(duì)策就是完全必要的。基于此，筆者擬對(duì)我國(guó)農(nóng)村合作金融組織差異社員間利益沖突的法律平衡問(wèn)題進(jìn)行探討，以回答下列問(wèn)題：差異社員間的利益訴求沖突是如何產(chǎn)生的？哪些社員間的利益訴求沖突會(huì)損害合作組織的效率和內(nèi)部公平？在其損害合作組織效率和內(nèi)部公平的情況下，法律應(yīng)當(dāng)如何平衡差異社員各方的利益，以提升農(nóng)村合作金融組織的效率和保障組織內(nèi)部的公平？
二、異質(zhì)社員間利益沖突的產(chǎn)生、非合作解決及其消極影響
在回答前面提到的問(wèn)題之前，需要厘清“異質(zhì)社員”的概念。對(duì)于一個(gè)群體中個(gè)體成員之間的差異性，社會(huì)學(xué)家稱之為“異質(zhì)性”，它“是指人們?cè)诓煌后w之間的分布”。[5]經(jīng)濟(jì)學(xué)家也使用“成員/社員異質(zhì)性”概念來(lái)分析農(nóng)業(yè)合作社社員差異性對(duì)組織效率的影響，[6]鑒于此，筆者將農(nóng)村合作金融組織中社員的差異性稱為“社員異質(zhì)性”，將具有差異性的社員稱為異質(zhì)社員。社員異質(zhì)性本質(zhì)上反映的是社員利益訴求方面的差異性，社員“異質(zhì)性的根本表現(xiàn)在于利益訴求的差異”。[7]利益訴求的差異會(huì)導(dǎo)致社員之間的利益沖突，并影響甚至損害合作組織的效率和內(nèi)部公平；在后一種情況下，便需要法律對(duì)異質(zhì)社員間的利益進(jìn)行平衡，以提升效率和保障公平。
（一）異質(zhì)社員間利益沖突的產(chǎn)生
盡管個(gè)體社員之間的差異在任何時(shí)候都存在，但在合作金融發(fā)展初期，由于社員利益訴求較為單一，社員異質(zhì)性給合作社運(yùn)行造成的影響并不明顯。以世界上第一個(gè)農(nóng)村合作金融組織--1849年德國(guó)雷發(fā)巽信用合作社--為例，社員入社不需要繳納股金，信用社也不向社員支付股息和分配利潤(rùn)。由于社員入社的目的只是為了獲得（貸款）服務(wù)，不存在股息支付和利潤(rùn)分配等利益之爭(zhēng)。這種利益訴求的單一性保障了異質(zhì)社員目標(biāo)和行動(dòng)的一致性，從而使合作金融組織的發(fā)展基本上不受其內(nèi)部社員之間關(guān)系的影響。但是，此后各國(guó)合作金融的發(fā)展和實(shí)踐逐漸否定了帶有宗法和慈善性質(zhì)的雷發(fā)巽式信用合作社模式，也“否定了雷發(fā)巽式不交股金、不分利潤(rùn)以及管理機(jī)關(guān)不拿薪金的原則”，[8]異質(zhì)社員之間的利益訴求開(kāi)始出現(xiàn)差異，并導(dǎo)致社員之間出現(xiàn)利益沖突。
筆者認(rèn)為，導(dǎo)致異質(zhì)社員利益訴求出現(xiàn)差異的主要原因有二：（1）社員入社目的不再限于獲取信貸服務(wù)，還包括其他經(jīng)濟(jì)利益訴求，從而出現(xiàn)多樣化的利益訴求。以美國(guó)互助儲(chǔ)蓄和貸款聯(lián)合會(huì)為例，其建立宗旨是社員通過(guò)互助儲(chǔ)蓄和貸款聯(lián)合會(huì)將自己的積蓄放在一起，再依次從中取得貸款用于自建或者購(gòu)買(mǎi)房屋，在所有的成員都以這種方式購(gòu)置了房屋以后，互助儲(chǔ)蓄和貸款聯(lián)合會(huì)就自動(dòng)解散。后來(lái)這種模式發(fā)生了改變，在所有創(chuàng)立成員購(gòu)置了房屋后，互助儲(chǔ)蓄和貸款聯(lián)合會(huì)不是立即解散，而是開(kāi)始接受其他成員的申請(qǐng)或者現(xiàn)有成員的新申請(qǐng)，任何人只要申請(qǐng)就可以成為互助儲(chǔ)蓄和貸款聯(lián)合會(huì)的成員；與此同時(shí)，借款人和存款人開(kāi)始形成兩個(gè)不同的人群，有的人加入互助儲(chǔ)蓄和貸款聯(lián)合會(huì)的目的單純地只是為了存款，而有的人加入互助儲(chǔ)蓄和貸款聯(lián)合會(huì)的目的則主要是為了借款。[9]我國(guó)當(dāng)前的合作金融實(shí)踐也是如此，有的社員創(chuàng)設(shè)、加入合作金融組織的目的是為了從中獲得融資服務(wù)，有的是為了獲取利息和利潤(rùn)，有的是為了依托合作金融實(shí)現(xiàn)專(zhuān)業(yè)合作的目的（如在農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社的基礎(chǔ)上組建內(nèi)部合作金融），有的則是為了通過(guò)控制合作金融組織將政府的金融、財(cái)稅優(yōu)惠利益轉(zhuǎn)移到自己名下……（2）盈利目的與盈余分配不再是合作金融組織的禁區(qū)，從而導(dǎo)致利益之爭(zhēng)不可避免。以1872年成立的英國(guó)合作社銀行為例，其起初只是合作社集團(tuán)有限公司[10]的信貸部，主要為合作社集團(tuán)有限公司零售商店提供貸款。1971年合作社銀行注冊(cè)為合作社集團(tuán)有限公司的全資子公司后便開(kāi)始從事非合作社業(yè)務(wù)，據(jù)統(tǒng)計(jì)，在1993年以前的17年中，合作社銀行對(duì)合作社的貸款一直保持著最高水平，但1993年后該業(yè)務(wù)僅占合作社銀行貸款總額的10%，而合作社的存款平均起來(lái)占銀行負(fù)債組合的4%。除了經(jīng)營(yíng)合作社業(yè)務(wù)，合作社銀行也是英國(guó)地方政府部門(mén)第二大銀行服務(wù)的提供者，并且已經(jīng)成功地滲入到一些特定的中、小企業(yè)部門(mén)，這些部門(mén)的信貸業(yè)務(wù)超過(guò)合作社銀行總借貸額的60%。[11]美國(guó)信用聯(lián)盟的情況也一樣，其業(yè)務(wù)對(duì)象今天也不限于社員，其可以投資于某種政府債券和商業(yè)證券，或向其他信用社提供貸款。[12]總之，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)背景下，合作金融組織的盈利目的已不再是禁區(qū)，正如有學(xué)者在評(píng)價(jià)英國(guó)合作社銀行時(shí)所指出的：“要理解合作社銀行對(duì)這些價(jià)值（如開(kāi)展非社員營(yíng)利性業(yè)務(wù)）的追求，我們需要將其置于今天具有挑戰(zhàn)性的市場(chǎng)中。成本和適當(dāng)?shù)挠糜谕顿Y的資本仍然是決定合作社未來(lái)發(fā)展速度的一個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題之一，因?yàn)椋献魃邕\(yùn)動(dòng)的基本原理立在工人必須通過(guò)積累他們自己的資本打破他們對(duì)資本的依賴之上”。[13]
在農(nóng)村合作金融組織社員入社目的多樣化以及追求盈利的背景下，異質(zhì)社員利益訴求的差異必然導(dǎo)致社員之間的利益沖突，社員也會(huì)為實(shí)現(xiàn)各自的利益訴求而展開(kāi)對(duì)合作組織控制權(quán)的爭(zhēng)奪。應(yīng)該指出的是，對(duì)股份制企業(yè)而言，由于其異質(zhì)股東成員的利益訴求較為單一--以利潤(rùn)最大化為唯一追求--股東成員間的利益訴求沖突問(wèn)題也就不如合作金融組織那般突出。
（二）能人社員與普通社員間利益沖突的解決方式對(duì)合作金融組織運(yùn)行的影響
異質(zhì)社員間的利益沖突在合作組織內(nèi)部普遍存在，但并非任何個(gè)體與個(gè)體之間的利益沖突都會(huì)影響合作組織的運(yùn)行。相反，對(duì)合作組織運(yùn)行造成影響的利益沖突必定是結(jié)構(gòu)性的利益沖突，也就是合作組織內(nèi)部不同群體之間的利益沖突，只有這種利益沖突才足以影響合作組織運(yùn)行的整體性效率和內(nèi)部公平。按社員投入合作組織的資金、生產(chǎn)性要素的多少以及社員通過(guò)其人力資本、社會(huì)資本獲得市場(chǎng)渠道和社會(huì)關(guān)系優(yōu)勢(shì)的大小等為標(biāo)準(zhǔn)，可以將合作組織內(nèi)部的社員群體劃分為能人社員和普通社員兩大基本類(lèi)型。這兩類(lèi)社員之間的利益沖突在所有農(nóng)村合作金融組織中都普遍存在。當(dāng)然，能人社員與普通社員之間的利益沖突對(duì)合作金融組織效率和公平的影響，還要取決于利益沖突的解決情況。具體而言：
1.對(duì)效率的影響
如果能人社員與普通社員能夠以合作方式解決他們之間的利益沖突，那么社員異質(zhì)性就并不影響合作組織的效率。從實(shí)際情況看，盡管能人社員希望取得對(duì)合作金融組織更多的控制權(quán)從而取得更多的經(jīng)濟(jì)利益，但出于規(guī)模收益的考慮，能人社員需要與普通社員合作，“在參與合作社的過(guò)程中，他們也傾向于充分發(fā)揮他們掌握的資源的作用，以穩(wěn)固他們?cè)诤献魃绲牡匚唬龠M(jìn)合作社的業(yè)務(wù)開(kāi)展，將要素轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)收益……但作為與普通農(nóng)戶合作的交換，他們也會(huì)讓渡要素的使用權(quán)，以及要素的部分收益權(quán)以保持對(duì)農(nóng)戶參與合作的激勵(lì)”。[14]對(duì)普通社員而言，如果其在投入較少的情況下也能獲得比不入社更多的利益，即實(shí)現(xiàn)了“帕累托效率”改進(jìn)，那么他們通常也愿意向能人社員讓渡對(duì)合作金融組織的部分控制權(quán)。因此，這種異質(zhì)性下的合作使資源得到了充分的利用，使效率得以提升。相反，如果雙方不能以合作方式解決控制權(quán)和利益的爭(zhēng)奪，那么可能導(dǎo)致合作金融組織的無(wú)效率，其后果要么因能人社員的失敗而失去為合作金融組織利益努力的激勵(lì)，合作將變得低效或無(wú)效率，要么因能人社員的強(qiáng)勢(shì)爭(zhēng)奪而使得普通社員退出合作，最終也導(dǎo)致無(wú)效率。
2.對(duì)公平的影響
如果能人社員與普通社員能夠以合作方式解決他們之間的利益沖突，那么，社員異質(zhì)性并不影響合作組織內(nèi)部的公平。否則，就會(huì)發(fā)生能人社員損害普通社員權(quán)益--農(nóng)村合作金融組織的社員權(quán)通常包括社員會(huì)議參加權(quán)、決議權(quán)、選舉權(quán)與被選舉權(quán)、社員大會(huì)決議撤銷(xiāo)訴權(quán)、社員大會(huì)決議無(wú)效訴權(quán)、理事會(huì)決議無(wú)效或撤銷(xiāo)訴權(quán)、社員大會(huì)召集請(qǐng)求權(quán)、股息分配請(qǐng)求權(quán)、剩余財(cái)產(chǎn)分配請(qǐng)求權(quán)等[15]--的結(jié)果。一方面能人社員為了彌補(bǔ)其投入的成本和承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)傾向于強(qiáng)化對(duì)合作組織的控制權(quán)，從而在利益分配上也會(huì)有利于自身，甚至損害普通社員的利益。另一方面，普通社員對(duì)能人社員的有效制衡難以形成。主觀上看，由于投入少，因此普通社員更傾向于選擇“搭便車(chē)”。客觀上看，在能人社員控制合作金融組織的情況下，普通社員一般也沒(méi)有能力有效制約能人社員的濫權(quán)；正如有學(xué)者指出的，雖然普通社員也擁有合作社的控制權(quán)，但這主要體現(xiàn)在與其擁有的合作社的股份相對(duì)應(yīng)的選擇控制權(quán)上，比如投票、異議和退出等，這種控制權(quán)的影響相對(duì)而言是有限的，在成員異質(zhì)性條件下，合作社控制權(quán)的分配是非均衡性的，所謂“民主管理”在多數(shù)情況下難以付諸實(shí)踐。[16]
綜上，如果能人社員與普通社員不能以合作方式解決他們之間的利益沖突，那么社員異質(zhì)性將損害合作金融組織的效率和公平。此時(shí)，法律介入利益沖突的解決成為必要，其核心則在于平衡能人社員與普通社員之間的利益：一方面法律通過(guò)在能人社員與普通社員之間分配對(duì)合作金融組織的控制權(quán)，激勵(lì)能人社員提升合作金融組織的效率；另一方面，就是在能人社員損害或可能損害普通社員利益的情況下為后者提供保護(hù)，保障合作金融組織內(nèi)部的公平。
三、效率提升與法律對(duì)能人社員控制權(quán)的傾斜分配
前文已分析，如果異質(zhì)社員不能以合作方式解決他們之間的利益沖突，那么法律應(yīng)當(dāng)通過(guò)對(duì)合作金融組織控制權(quán)的分配以激勵(lì)能人社員提升效率，顯然，這種分配只能是向能人社員傾斜的分配。當(dāng)然，傾斜也不得過(guò)度，若傾斜導(dǎo)致能人社員損害普通社員的利益，則其本身就是對(duì)“帕累托最優(yōu)”的違背，因此，激勵(lì)的同時(shí)也需要必要的約束。從法律角度看，與控制權(quán)相應(yīng)的制度主要為股權(quán)結(jié)構(gòu)和表決機(jī)制。
（一）股權(quán)結(jié)構(gòu)中的控制權(quán)傾斜分配
在一般企業(yè)中，持股比例關(guān)涉成員在組織中控制權(quán)的大小，因而股權(quán)結(jié)構(gòu)是企業(yè)治理的核心問(wèn)題。不過(guò)，對(duì)合作金融組織而言，由于受合作社制組織“民主的社員控制原則”和“一人一票制”表決規(guī)則的限制，股權(quán)結(jié)構(gòu)對(duì)控制權(quán)的影響主要不是指社員對(duì)合作組織話語(yǔ)權(quán)大小的影響（除非下文所討論的因出資額大而取得多票權(quán)），而主要是指社員從合作組織取得經(jīng)濟(jì)利益的多少，這通常也是爭(zhēng)奪控制權(quán)的目的所在。正是由于社員持股的多少與其從合作金融組織處取得經(jīng)濟(jì)利益的數(shù)量密切相關(guān)，因此，為了激勵(lì)能人社員提升合作金融組織的效率，就應(yīng)當(dāng)實(shí)行異質(zhì)社員的非均衡持股--能人社員持股多于普通社員持股；此時(shí)，有望從合作金融組織的效率提升中獲得更多經(jīng)濟(jì)利益的能人社員便有提升效率的激勵(lì)，他們會(huì)傾向于加強(qiáng)對(duì)合作金融組織的管理。同時(shí)，異質(zhì)社員的非均衡持股對(duì)普通社員并無(wú)損害，因?yàn)槠渥杂械馁Y本要素有限，在其自身利益沒(méi)有受到明顯不公平影響的情況下，普通社員還可以分享非均衡持股下效率改進(jìn)帶來(lái)的收益（如更好的金融服務(wù)和更可觀的盈余分配）。
我國(guó)現(xiàn)行立法雖然沒(méi)有要求合作金融組織實(shí)行絕對(duì)平均化持股，但對(duì)社員持股比例的上限做了規(guī)定，[17]實(shí)際上還是限制非均衡持股。對(duì)此，有學(xué)者也指出我國(guó)當(dāng)前農(nóng)信社立法對(duì)社員最高出資金額所作限制的不合理性，認(rèn)為“最高持股比例太低”，應(yīng)從2%提高到10%。[18]筆者認(rèn)為，從激勵(lì)能人社員提升效率的角度看，限制非均衡持股并不可取，對(duì)當(dāng)前合作金融立法弊端的克服，不在于最高持股比例的提高，而在于對(duì)非均衡持股限制的取消。由于缺乏效率的合作金融組織不僅不能給其社員提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，甚至?xí)霈F(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難和無(wú)以為繼，因此關(guān)注效率成為當(dāng)今合作社制組織的發(fā)展趨勢(shì)，從2007年施行的《中華人民共和國(guó)農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社法》的立法內(nèi)容也可以看出這一趨勢(shì)，其未規(guī)定社員持股上限，不禁止“一股獨(dú)大”。因此，我國(guó)合作金融立法有必要支持異質(zhì)社員的非均衡持股，具體持股比例則授權(quán)社員自行決定。
（二）表決機(jī)制中的控制權(quán)傾斜分配
能人社員傾向于取得對(duì)合作金融組織更多的控制權(quán)。但是，更多的控制權(quán)與合作社基層組織的“一人一票制”表決規(guī)則相沖突，為激勵(lì)能人社員提升效率，法律可以對(duì)合作金融組織的“一人一票制”予以調(diào)整。
1.引入有限的多票權(quán)制
多票權(quán)制即允許某些社員在基本的一票表決權(quán)之外還擁有附加的表決權(quán)。從國(guó)外合作社立法看，社員多票權(quán)也是一種較為普遍的現(xiàn)象。例如，《芬蘭合作社法》第53條規(guī)定：“在社員大會(huì)上，每位社員均有一票權(quán)。若章程規(guī)定多數(shù)社員系合作社或其他公司，則章程須規(guī)定此類(lèi)法人公司社員擁有一票以上的投票權(quán)”。又如，《意大利民法典》第2532條第2款規(guī)定：“在法人參與的合作社中，根據(jù)份額和股份的總額或法人成員人數(shù)，設(shè)立文件得給其數(shù)票權(quán)”。從社員異質(zhì)性的角度看，這些法律所規(guī)定的多票權(quán)享有主體就是能人社員，如芬蘭為合作社社員或公司社員，意大利為出資額大的社員或法人社員。此外，有的法律還直接規(guī)定給貢獻(xiàn)大的社員以多票權(quán)，如《德國(guó)工商業(yè)合作社法》第43條第3款規(guī)定：“章程可預(yù)先規(guī)定提供多票權(quán)。多票權(quán)僅為對(duì)合作社的經(jīng)營(yíng)做出特殊貢獻(xiàn)的社員設(shè)置”。當(dāng)然，由于多票權(quán)畢竟同合作社制的要求有沖突，因而，多票權(quán)必須受到限制。具體而言：一是數(shù)量限制，如《德國(guó)工商業(yè)合作社法》第43條第3款接著規(guī)定：“社員最多可被授予三票”，《意大利民法典》第2532條第2款也規(guī)定“不得多于五票權(quán)”。二是適用范圍的限制，即對(duì)涉及社員民主控制的事項(xiàng)，多票權(quán)不得行使。例如，《德國(guó)工商業(yè)合作社法》第43條第3款進(jìn)一步規(guī)定：“對(duì)于依法需要四分之三多數(shù)票或更高多數(shù)票的表決，和章程不能確定的低于法定多數(shù)票的表決，以及在章程中取消或限制多票權(quán)的表決，即使享有多票權(quán)的社員也只有一票”。
我國(guó)有的合作金融立法也引入了多票權(quán)制，[19]但其問(wèn)題則在于對(duì)多票權(quán)的限制不夠，既與合作社“民主的社員控制原則”不符，也可能成為能人社員損害普通社員利益的工具。這是因?yàn)椋菏紫龋⒎ㄒ?guī)定的上限比例（20%）并非科學(xué)計(jì)算的結(jié)果，顯而易見(jiàn)的例子是，若按能人社員和普通社員各占50%的概率算，能人社員的50%加上其附加表決權(quán)20%不僅可以通過(guò)“需過(guò)半數(shù)同意”才能通過(guò)的決議事項(xiàng)，也能通過(guò)“需三分之二多數(shù)同意”才能通過(guò)的決議事項(xiàng)。況且，即使合作社章程將附加表決權(quán)的比例降至1%，能人社員也可以通過(guò)“需過(guò)半數(shù)同意”才能通過(guò)的所有決議事項(xiàng)。因此，立法應(yīng)當(dāng)允許社員自定多票權(quán)，即由合作金融組織根據(jù)社員的數(shù)量等情況確定附加票的數(shù)量上限，但前提是要限制多票權(quán)對(duì)所有決議事項(xiàng)的確定性決定作用。其次，盡管立法規(guī)定“章程可以限制附加表決權(quán)行使的范圍”，但在能人社員的控制下，章程可能允許多票權(quán)的行使適用于所有事項(xiàng)的決議。因此，立法應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定，對(duì)于必須由社員民主控制的事項(xiàng)--如合作金融組織的章程制定與修改、選舉、不稱職監(jiān)理事解職、利潤(rùn)與虧損分配方案等--不得行使多票權(quán)。此外，為防止能人社員利用多票權(quán)長(zhǎng)久控制合作組織且損害普通社員利益，立法應(yīng)當(dāng)規(guī)定章程可以取消多票權(quán)，如《德國(guó)工商業(yè)合作社法》第43條第3款還規(guī)定：“在章程中取消或修改對(duì)于多票權(quán)的規(guī)定，無(wú)需有關(guān)社員同意”。
2.嚴(yán)格規(guī)定適用“一人一票制”的范圍
“一人一票制”可以防止普通社員的利益受到能人社員的侵害，正如有學(xué)者所言：“企業(yè)的表決機(jī)制的主要作用與大多數(shù)民主政府的功能基本相同：它們的目的不在于搜集和傳遞所有人或選民的偏好，而在于給選民一定程度的保護(hù)，防止當(dāng)權(quán)者明目張膽地以機(jī)會(huì)主義行為侵犯他們的利益”。[20]因此，“一人一票制”也是合作社制原則的要求。我國(guó)《農(nóng)村信用合作社管理規(guī)定》和《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》均有“一人一票制”的規(guī)定，只是適用范圍有所區(qū)別。[21]但是，若所有事項(xiàng)的表決都適用“一人一票制”則顯然不利于對(duì)能人社員的激勵(lì)。
實(shí)際上，“一人一票制”的目的就在于保障合作社“民主的社員控制”。為激勵(lì)能人社員提升效率，一方面，立法可以要求合作組織僅對(duì)關(guān)涉社員民主控制的事項(xiàng)嚴(yán)格適用“一人一票制”，嚴(yán)格適用即意味著要遵守多數(shù)參與和多數(shù)通過(guò)規(guī)則（通行采用過(guò)半數(shù)或三分之二多數(shù)通過(guò)），排除多票權(quán)的行使，并將違反“一人一票制”的決議認(rèn)定為無(wú)效。另一方面，對(duì)于不影響社員民主控制的事項(xiàng)--通常為涉及合作金融組織經(jīng)營(yíng)管理的事項(xiàng)--法律對(duì)“一人一票制”的遵守不做限制，也允許附加表決權(quán)的行使，且對(duì)違反“一人一票制”的決議不當(dāng)然認(rèn)定無(wú)效。
四、公平保障與法律對(duì)普通社員權(quán)益的側(cè)重保護(hù)
如果異質(zhì)社員不能以合作方式解決他們之間的利益沖突，那么需要法律在能人社員損害或可能損害普通社員利益的情況下為后者提供保護(hù)，保障合作金融組織內(nèi)部的公平，這種保護(hù)只能是側(cè)重于普通社員的保護(hù)。由于能人社員在多數(shù)情況下就是合作組織的管理人員（如理事、董事），能人社員對(duì)合作組織的控制表現(xiàn)為管理人員的控制，能人社員對(duì)普通社員權(quán)益的損害也表現(xiàn)為管理人員行為造成的損害。因此，法律對(duì)普通社員權(quán)益的側(cè)重保護(hù)關(guān)鍵在于有效管控管理人員的濫權(quán)行為。具體而言：
（一）監(jiān)事會(huì)保護(hù)
合作金融組織監(jiān)事會(huì)的職能主要在于對(duì)社員、管理人員的行為是否符合法律、章程和內(nèi)部約定進(jìn)行監(jiān)督。如果普通社員的權(quán)益被能人社員損害，監(jiān)事會(huì)也可以提供保護(hù)。我國(guó)現(xiàn)行立法對(duì)監(jiān)事會(huì)職能的規(guī)定很籠統(tǒng)，如《農(nóng)村信用合作社管理規(guī)定》僅在第22條提到“監(jiān)事會(huì)是農(nóng)村信用社的監(jiān)督機(jī)構(gòu)”，《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》則在第38條明確規(guī)定“監(jiān)事會(huì)的職責(zé)及議事規(guī)則由章程規(guī)定”。這些規(guī)定雖然是出于對(duì)合作組織自治的尊重，但是忽視了監(jiān)事會(huì)保護(hù)普通社員權(quán)益的職責(zé)，在法無(wú)明文要求的情況下，能人社員不可能制定作繭自縛的章程或與普通社員達(dá)成對(duì)己不利的其他約定。因此，為維持能人社員與普通社員之間的利益平衡，法律應(yīng)當(dāng)從保障普通社員權(quán)益的角度強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)的保護(hù)職能，這也是應(yīng)對(duì)私法自治失靈的必然要求。
既然法律對(duì)普通社員權(quán)益保護(hù)的關(guān)鍵在于有效管控管理人員的濫權(quán)行為，那么，強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)的保護(hù)職能關(guān)鍵就在于強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)對(duì)管理人員濫權(quán)行為的監(jiān)督。對(duì)此，我國(guó)法律可以賦予監(jiān)事會(huì)如下職權(quán)：（1）對(duì)管理人員的臨時(shí)解職權(quán)。如果監(jiān)事會(huì)認(rèn)為管理人員的行為已經(jīng)或很可能損害社員的權(quán)益，為防止損害發(fā)生和繼續(xù)，可以臨時(shí)解除管理人員的職務(wù)并接手其工作。監(jiān)事會(huì)對(duì)管理人員的臨時(shí)解職權(quán)在國(guó)外合作社立法中也有體現(xiàn)，如《德國(guó)工商業(yè)合作社法》第40條規(guī)定：“監(jiān)事會(huì)有權(quán)根據(jù)判斷臨時(shí)解除理事的職務(wù)，并接手其事務(wù)，直至立即召集的全體社員大會(huì)作出決定”。（2）代行管理人員的職權(quán)。如果社員的權(quán)益受損是因管理人員的消極不作為而起，那么監(jiān)事會(huì)可以直接取代其而作為。國(guó)外合作社立法也允許監(jiān)事會(huì)在特定情況下代行管理人員職權(quán)，如根據(jù)《日本農(nóng)業(yè)協(xié)同組合法》第35、36條的規(guī)定，如果社員向理事會(huì)提出召集全體大會(huì)的請(qǐng)求而后者無(wú)理由不召集，那么監(jiān)事必須召集全體大會(huì)。（3）通過(guò)社員（代表）大會(huì)制約管理人員。如果管理人員的行為超出了監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督范圍，那么監(jiān)事會(huì)可以啟動(dòng)社員（代表）大會(huì)的召開(kāi)，通過(guò)權(quán)力機(jī)構(gòu)制約管理人員。例如，《越南社會(huì)主義共和國(guó)合作社法》第35條規(guī)定，審計(jì)檢查委員會(huì)可在其“發(fā)現(xiàn)違反法律、合作社章程、內(nèi)部規(guī)約或社員大會(huì)決議的行為并要求管理委員會(huì)對(duì)此采取措施予以制止而后者未能制止”的情況下召集特別社員大會(huì)。同樣，對(duì)于能人社員通過(guò)合作組織管理機(jī)構(gòu)損害普通社員權(quán)益的某些行為（如作出不利于普通社員的經(jīng)營(yíng)決策），如果監(jiān)事會(huì)不能提供直接的保護(hù)，那么可以求助于社員（代表）大會(huì)。
（二）行政保護(hù)
合作金融組織通常要接受行政機(jī)關(guān)的監(jiān)督檢查，在此過(guò)程中，行政權(quán)也可以為普通社員提供權(quán)益保護(hù)。我國(guó)現(xiàn)有相關(guān)立法均有關(guān)于中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)等主管機(jī)關(guān)對(duì)合作金融組織的監(jiān)督管理規(guī)定，但未涉及對(duì)內(nèi)部社員權(quán)的保護(hù)。為維持能人社員與普通社員之間的利益平衡，立法有必要強(qiáng)化合作金融組織主管機(jī)關(guān)對(duì)普通社員權(quán)益的保護(hù)職能。同樣，既然法律對(duì)普通社員權(quán)益保護(hù)的關(guān)鍵在于有效管控管理人員的濫權(quán)行為，那么，強(qiáng)化主管機(jī)關(guān)的保護(hù)職能的關(guān)鍵就在于強(qiáng)化主管機(jī)關(guān)對(duì)理事、董事等管理人員濫權(quán)行為的監(jiān)督管理。
對(duì)于管理人員的濫權(quán)行為，我國(guó)合作金融組織主管機(jī)關(guān)可以采取如下措施保護(hù)普通社員的權(quán)益：（1）解除管理人員的職權(quán)。有的域外立法授權(quán)主管機(jī)關(guān)在特定情況下解除管理人員的職務(wù)，如我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)“合作社選舉罷免辦法”第43條規(guī)定：“理事、監(jiān)事違反法令，或有其他足以危害合作社之情事者，主管機(jī)關(guān)認(rèn)為必要時(shí)，得令其解除職權(quán)”。為維護(hù)合作金融組織社員的權(quán)益，防止管理人員損害社員權(quán)益，我國(guó)法律也可以授權(quán)主管機(jī)關(guān)在發(fā)現(xiàn)管理人員濫權(quán)的時(shí)候根據(jù)情況解除管理人員的職權(quán)。（2）代行管理人員的職權(quán)。對(duì)于管理人員特定的消極不作為，有的國(guó)家和地區(qū)合作社立法授權(quán)主管機(jī)關(guān)直接代行管理人員的職權(quán)，如《意大利民法典》第2543條第1款規(guī)定：“在合作社不規(guī)則運(yùn)作的情況下，政府機(jī)構(gòu)得撤銷(xiāo)理事和監(jiān)事并將合作社的管理委托給政府特派員”。《泰國(guó)合作社法》第28條第3款也規(guī)定：“在有限合作社的社員或社員代表要求召開(kāi)特別會(huì)議的情況下，董事會(huì)應(yīng)在自接到請(qǐng)?jiān)笗?shū)之日起30日內(nèi)召集。如果董事會(huì)沒(méi)有在上述期限內(nèi)召集特別會(huì)議，合作社登記官員或其授權(quán)的人有權(quán)在其認(rèn)為合適的任何時(shí)候召集特別會(huì)議。”我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)的合作社立法則規(guī)定由主管機(jī)關(guān)授權(quán)社員代行管理人員的職權(quán)，如我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)“合作社法”第47條規(guī)定：“理事會(huì)于必要時(shí)，得召集臨時(shí)社員大會(huì)。社員全體四分之一以上，亦得以書(shū)面記明提議事項(xiàng)及其理由，請(qǐng)求理事會(huì)召集臨時(shí)社員大會(huì)。前項(xiàng)請(qǐng)求提出后十日內(nèi)，理事會(huì)不為召集之通知時(shí)，社員得呈報(bào)主管機(jī)關(guān)自行召集”。就合作金融組織社員權(quán)的保護(hù)而言，如果管理人員對(duì)社員的權(quán)益損害表現(xiàn)為消極不作為，我國(guó)立法也可以授權(quán)主管機(jī)關(guān)直接取代其而作為，或由主管機(jī)關(guān)授權(quán)社員代為之。
（三）司法保護(hù)
普通社員與能人社員（或其控制下的合作社）之間的糾紛通常屬于我國(guó)法院的案件受理范圍，也就是說(shuō)，司法機(jī)關(guān)為普通社員提供權(quán)利保護(hù)的途徑在訴訟程序法上并不存在問(wèn)題。但是，當(dāng)前的實(shí)體立法基本上沒(méi)有體現(xiàn)司法對(duì)普通社員權(quán)益的側(cè)重保護(hù)，為維持能人社員與普通社員之間的利益平衡，立法有必要強(qiáng)化對(duì)普通社員權(quán)益的司法保護(hù)。同樣，既然法律對(duì)普通社員權(quán)益的保護(hù)關(guān)鍵在于有效管控管理人員的濫權(quán)行為，且司法保護(hù)的消極性決定了其主要是在普通社員的權(quán)益遭受損害之后由司法機(jī)關(guān)提供救濟(jì)，因此，立法強(qiáng)化司法對(duì)普通社員權(quán)益的保護(hù)，關(guān)鍵在于在管理人員損害普通社員權(quán)益后給普通社員提供充分的權(quán)利救濟(jì)。
借鑒域外合作社立法的經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)立法有必要規(guī)定司法機(jī)關(guān)為普通社員提供如下權(quán)利救濟(jì)：（1）解除管理人員的職權(quán)且采取補(bǔ)救措施。在管理人員損害社員權(quán)益的時(shí)候，為防止損害的繼續(xù)和擴(kuò)大，法院可應(yīng)社員請(qǐng)求臨時(shí)解除管理人員的職務(wù)，并采取補(bǔ)救措施。例如，《瑞士債法典》第890條第2款規(guī)定：“有充分理由，尤其是被提出異議的當(dāng)事人玩忽職守或者未能履行其職責(zé)時(shí)，應(yīng)合作社十分之一以上社員的請(qǐng)求，法官有權(quán)下令免除其職務(wù)。在執(zhí)行此決定時(shí)，如有需要，法官可下令進(jìn)行選舉或者由合作社的職能機(jī)構(gòu)任命新的人選，并同時(shí)頒布一切臨時(shí)性措施”。（2）命令管理人員作出特定行為。如果管理人員的消極不作為損害了社員的利益，那么法院可應(yīng)社員請(qǐng)求命令管理人員作出該特定行為。例如，《瑞士債法典》第857條第3款規(guī)定：“法官有權(quán)命令合作社就有關(guān)合作社有效管理的重大事實(shí)，通過(guò)確實(shí)的賬目和通訊摘要的形式向其社員通報(bào)信息，但以不危及合作社的利益為限”；第881條第3款規(guī)定：“董事會(huì)未能應(yīng)要求在合理時(shí)間內(nèi)召開(kāi)大會(huì)的，法官有權(quán)應(yīng)申請(qǐng)人請(qǐng)求命令召開(kāi)大會(huì)”。（3）確認(rèn)管理人員濫權(quán)行為導(dǎo)致的結(jié)果無(wú)效。對(duì)于因管理人員濫用權(quán)力而通過(guò)的違反法律、章程或內(nèi)部約定的大會(huì)決議，如果不從結(jié)果上否認(rèn)該決議的效力，那么社員權(quán)的損害狀況就無(wú)法改變，此時(shí)，法院便需要應(yīng)社員的請(qǐng)求而確認(rèn)該結(jié)果無(wú)效。例如，《德國(guó)工商業(yè)合作社法》第51條第1款規(guī)定：“如果全體社員大會(huì)的決議與法律或章程相悖，則可通過(guò)訴訟撤銷(xiāo)該決議。訴訟應(yīng)在一個(gè)月內(nèi)提出”。（4）判令管理人員對(duì)其濫權(quán)行為造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。有損失便需要賠償，但如果對(duì)社員權(quán)的損害是以大會(huì)決議的形式作出，管理人員的濫權(quán)行為與損害后果之間的因果關(guān)系通常不明顯，因而普通社員請(qǐng)求獲得賠償就有難度，為此，有的立法明確規(guī)定管理人員對(duì)此承擔(dān)賠償責(zé)任，如《芬蘭合作社法》第159條規(guī)定：“若由于社員大會(huì)決議造成合作社或任何社員損失，參與決策無(wú)論是無(wú)意或嚴(yán)重失職造成損失的，均須賠償損失”。
五、結(jié)語(yǔ)
（一）農(nóng)村合作金融組織異質(zhì)社員間的利益沖突尤其需要法律的平衡
比較而言，農(nóng)民的異質(zhì)性表現(xiàn)得尤為突出。世界銀行發(fā)布的《2008年世界發(fā)展報(bào)告：以農(nóng)業(yè)促發(fā)展（概要）》呼吁各國(guó)政府對(duì)農(nóng)民異質(zhì)性問(wèn)題予以關(guān)注，因?yàn)椤爱?dāng)機(jī)會(huì)來(lái)臨時(shí)，情況不同的農(nóng)民，利用同樣資產(chǎn)和資源的能力也不同……理解農(nóng)業(yè)和農(nóng)村社會(huì)普遍存在的異質(zhì)性，對(duì)于‘以農(nóng)業(yè)促發(fā)展’的公共政策具有深刻意義。一項(xiàng)單獨(dú)的政策改革可能既有贏家，也有輸家……因此，政策必須依家庭地位和所處環(huán)境不同區(qū)分，對(duì)各主要類(lèi)別分別設(shè)計(jì)不同的政策細(xì)節(jié)”。[22]同樣，比較而言，社員異質(zhì)性又要較股份制企業(yè)中股東成員的異質(zhì)性更為突出。這是因?yàn)椋煞葜破髽I(yè)的股東成員本身通常不參與企業(yè)的勞動(dòng)和經(jīng)營(yíng)管理，其異質(zhì)性（成員之間的差異性）已被無(wú)差異的貨幣化股份所取代，即在股份制企業(yè)的運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，股東成員之間的個(gè)體差異變得不很重要；而作為合作社所有者、勞動(dòng)者和剩余索取者的社員則必須親自參與合作社的勞動(dòng)和經(jīng)營(yíng)管理，在彼此的互助合作過(guò)程中，社員之間的差異性必定會(huì)表現(xiàn)出來(lái)，并且對(duì)合作社運(yùn)行產(chǎn)生影響。
以農(nóng)民為成員的農(nóng)村合作金融組織，綜合了前述“農(nóng)民異質(zhì)性突出”和“合作社社員異質(zhì)性突出”的雙重特征。這意味著，農(nóng)村合作金融組織異質(zhì)社員之間的利益沖突也更為突出，其對(duì)合作金融組織效率和公平的可能損害也將更為嚴(yán)重。“金融是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心動(dòng)力，農(nóng)村金融是三農(nóng)問(wèn)題解決的關(guān)鍵因素”，[23]為促進(jìn)農(nóng)村合作金融事業(yè)的發(fā)展，我國(guó)農(nóng)村合作金融立法應(yīng)當(dāng)擯棄無(wú)差異社員的假設(shè)，重視異質(zhì)社員間的利益沖突可能帶來(lái)的效率和公平損害問(wèn)題，對(duì)異質(zhì)社員間的利益進(jìn)行平衡，以提升農(nóng)村合作金融組織的效率和保障其內(nèi)部公平。否則，就無(wú)法從根本上解決我國(guó)當(dāng)前司空見(jiàn)慣的農(nóng)村合作金融組織效率低下、普通社員權(quán)益受損問(wèn)題。
（二）法律對(duì)異質(zhì)社員間利益沖突的平衡具有可替代性
如前文所述，法律對(duì)異質(zhì)社員間利益沖突的平衡并非在任何時(shí)候都是必需的，只有在能人社員與普通社員不能以合作方式解決他們之間利益沖突的時(shí)候才需要法律的介入，即異質(zhì)社員之間可以自行解決他們之間的利益沖突，并自發(fā)地提升效率和保障公平。這是一種理想的結(jié)果，也是具有現(xiàn)實(shí)性的結(jié)果，現(xiàn)實(shí)中大量存在的能人社員與普通社員之間的利益沖突都是他們通過(guò)合作方式解決的。實(shí)際上，要提高異質(zhì)社員以合作方式解決利益沖突的可能性，培養(yǎng)社員之間的合作意識(shí)和精神是非常有幫助的。實(shí)踐證明，在社員的合作意識(shí)和精神、合作社知識(shí)良好的國(guó)家，法律對(duì)異質(zhì)性問(wèn)題的調(diào)整似乎變得不再突出，因?yàn)樯鐔T本身便可以保證合作的效率和公平，如丹麥的合作社實(shí)踐舉世聞名，但其卻是迄今都沒(méi)有合作社立法的少數(shù)國(guó)家之一，正如一生致力于鄉(xiāng)村建設(shè)研究的梁漱溟先生指出的：“丹麥的合作社在世界上最有名，可是你若到丹麥去考察的時(shí)候，你卻搬不回來(lái)什么東西，因?yàn)樗](méi)有許多條文章程。它的一切一切，多半不形著于條文章程，而形著于習(xí)慣禮俗。我想丹麥合作社之所以好，正在于此。它是完全靠人的習(xí)慣，條文就在丹麥人的身上，沒(méi)寫(xiě)在紙上”。[24]由此可見(jiàn)，良好的合作意識(shí)和精神、合作社知識(shí)對(duì)于農(nóng)村合作金融組織異質(zhì)社員間利益沖突的有效解決也是非常重要的。
【注釋】
[1]1995年，在英國(guó)曼徹斯特召開(kāi)的國(guó)際合作社聯(lián)盟100周年代表大會(huì)上修訂通過(guò)的《關(guān)于合作社界定的聲明》確認(rèn)了合作社的七條基本原則：自愿和開(kāi)放的社員資格；民主的社員控制（含基層社的一人一票制）；社員的經(jīng)濟(jì)參與；自治、獨(dú)立；教育、培訓(xùn)和告知；合作社之間的合作；關(guān)心社區(qū)。
[2]如有學(xué)者分析指出：“我們可以較確定地認(rèn)為，我國(guó)農(nóng)村信用合作社已經(jīng)完全喪失了非盈利性……農(nóng)信社盡管還保有部分互助性，但在本質(zhì)上已成為商業(yè)銀行”。張顏江：《信用合作社的標(biāo)準(zhǔn)原則與國(guó)家干預(yù)的沖突--對(duì)我國(guó)農(nóng)村信用合作社的考察》，《山東農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)》（社會(huì)科學(xué)版）2004年第1期。還有學(xué)者認(rèn)為我國(guó)“農(nóng)信社從它誕生之日起就從來(lái)沒(méi)有真正實(shí)行過(guò)合作制”。李劍閣：《農(nóng)民就業(yè)、農(nóng)村金融和醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)問(wèn)題的幾點(diǎn)意見(jiàn)》，載吳敬璉主編：《比較》第7輯，中信出版社2003年版，第45頁(yè)。
[3]參見(jiàn)張德峰：《農(nóng)村信用合作社：民主困境與法律突圍》，《政法論壇》2011年第6期。
[4]2007年7月，作為全國(guó)第一家開(kāi)業(yè)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)興樂(lè)農(nóng)村資金互助社虧損145978元，暫停貸款。參見(jiàn)《全國(guó)第一家農(nóng)村資金互助社暫停貸款背后》，《第一財(cái)經(jīng)日?qǐng)?bào)》2007年7月30日。其他農(nóng)村資金互助社要么盈利少，要么虧損經(jīng)營(yíng)，無(wú)以為繼，農(nóng)業(yè)部海南調(diào)查組近來(lái)在萬(wàn)寧市調(diào)研了和港農(nóng)村資金互助社，它是海南省銀監(jiān)局批準(zhǔn)成立的三家農(nóng)村資金互助社試點(diǎn)社之一，由萬(wàn)寧市和樂(lè)鎮(zhèn)農(nóng)民自愿入股組成，其2012年虧損1570元，2013年虧損33973元。參見(jiàn)《海南：困境中生存的農(nóng)村資金互助社》，http://www.moa.gov.cn/ztzl/bxwhdy/gong-zdt/201403/t201403273830238.htm，2014-03-27.
[5][美]彼特?布勞：《不平等和異質(zhì)性》，王春光、謝圣贊譯，中國(guó)社會(huì)科學(xué)出版社1991年版，第115頁(yè)。
[6]參見(jiàn)孔祥智、蔣忱忱：《成員異質(zhì)性對(duì)合作社治理機(jī)制的影響分析--以四川省井研縣聯(lián)合水果合作社為例》，《農(nóng)村經(jīng)濟(jì)》2010年第9期；黃勝忠、徐旭初：《成員異質(zhì)性與農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社的組織結(jié)構(gòu)分析》，《南京農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)》（社會(huì)科學(xué)版）2008年第3期；邵科、徐旭初：《成員異質(zhì)性對(duì)農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)的影響--基于浙江省88家合作社的分析》，《西北農(nóng)林科技大學(xué)學(xué)報(bào)》（社會(huì)科學(xué)版）2008年第2期。等等。
[7]邵科、徐旭初：《成員異質(zhì)性對(duì)農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)的影響--基于浙江省88家合作社的分析》，《西北農(nóng)林科技大學(xué)學(xué)報(bào)》（社會(huì)科學(xué)版）2008年第2期。
[8]陳榮文：《農(nóng)村合作金融的法制創(chuàng)新》，知識(shí)產(chǎn)權(quán)出版社2011年版，第38頁(yè)。
[9][20]參見(jiàn)[美]亨利?漢斯曼：《企業(yè)所有權(quán)論》，于靜譯，中國(guó)政法大學(xué)出版社2001年版，第365-366頁(yè)，第421頁(yè)。
[10]CWS，即Co-operative Group Ltd，是英國(guó)也是世界上最大的消費(fèi)合作社。1863年，由300個(gè)消費(fèi)合作社聯(lián)合起來(lái)成立了北英格蘭合作社批發(fā)聯(lián)合社，1872年改為合作社批發(fā)合作社（Co-operative Wholesale Society，簡(jiǎn)稱CWS），并于同年開(kāi)辦了合作社銀行。1867年建立合作社保險(xiǎn)公司（CIS）。1973年，蘇格蘭批發(fā)合作社聯(lián)合會(huì)（SCWS）與CWS合并；1990年?yáng)|北合作社并入CWS；2000年，CWS和CRS（Co-operative Retailer Service）合并，并于2001年元月改為現(xiàn)名；2002年國(guó)家醫(yī)藥合作社（National Co-operative Chemists，NCC）并入CWS.幾經(jīng)合并后的合作社集團(tuán)具有更強(qiáng)大的綜合商業(yè)功能，業(yè)務(wù)擴(kuò)展到食品、百貨、保險(xiǎn)、銀行、乳品加工、農(nóng)業(yè)服務(wù)、殯葬服務(wù)、房屋建筑、汽車(chē)銷(xiāo)售、旅行社、醫(yī)藥服務(wù)、資產(chǎn)管理12個(gè)領(lǐng)域，2007年，CWS將第二大消費(fèi)合作集團(tuán)聯(lián)合合作社有限公司（United Co-operatives Ltd）并購(gòu)，成為英國(guó)當(dāng)之無(wú)愧的合作組織之首。參見(jiàn)白瑜潔：《英國(guó)的農(nóng)業(yè)合作社》，載孔祥智主編：《中國(guó)合作經(jīng)濟(jì)評(píng)論》2011年第2期，第84-85頁(yè)。
[11][13]See Peter Davis，Steve Worthington，Cooperative Values:Change and Continuity in Capital Accumulation The Case of the British Cooperative Bank，Journal of Business Ethics，Vol.12，1993，p.853，p.854.
[12]參見(jiàn)佚名：《美國(guó)信用社的主要業(yè)務(wù)》，《中國(guó)農(nóng)村信用合作》2006年第2期。
[14]孔祥智、蔣忱忱：《成員異質(zhì)性對(duì)合作社治理機(jī)制的影響分析--以四川省井研縣聯(lián)合水果合作社為例》，《農(nóng)村經(jīng)濟(jì)》2010年第9期。
[15]參見(jiàn)鄭景元：《論我國(guó)農(nóng)村信用社社員權(quán)之有效行使》，《法商研究》2011年第3期。
[16]參見(jiàn)黃勝忠、徐旭初：《成員異質(zhì)性與農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社的組織結(jié)構(gòu)分析》，《南京農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)》（社會(huì)科學(xué)版）2008年第3期。
[17]例如，《農(nóng)村信用合作社管理規(guī)定》第16條規(guī)定：“農(nóng)村信用社所有社員必須用貨幣資金入股，單個(gè)社員的最高持股比例不得超過(guò)該農(nóng)村信用社股本金總額的2%”；《關(guān)于規(guī)范向農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)入股的若干意見(jiàn)》第16條規(guī)定：“農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)置合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)，以體現(xiàn)各方面股東（含社員）利益，確保法人治理結(jié)構(gòu)完善有效。信用社股金中，單個(gè)自然人持股不得超過(guò)股本總額的2%，單個(gè)法人持股不得超過(guò)股本總額的5%”；《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》第20條規(guī)定：“單個(gè)農(nóng)民或單個(gè)農(nóng)村小企業(yè)向農(nóng)村資金互助社入股，其持股比例不得超過(guò)農(nóng)村資金互助社股金總額的10%，超過(guò)5%的應(yīng)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)”。
[18]參見(jiàn)鄭景元：《論我國(guó)農(nóng)村信用社社股財(cái)產(chǎn)的法律控制--規(guī)范與發(fā)展之間》，《時(shí)代法學(xué)》2011年第2期。
[19]例如，《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》第23條規(guī)定：“出資額較大的社員按照章程規(guī)定，可以享有附加表決權(quán)。該社的附加表決權(quán)總票數(shù)，不得超過(guò)該社社員基本表決權(quán)總票數(shù)的20%。享有附加表決權(quán)的社員及其享有的附加表決權(quán)數(shù)，應(yīng)當(dāng)在每次社員大會(huì)召開(kāi)時(shí)告知出席會(huì)議的社員。章程可以限制附加表決權(quán)行使的范圍”。
[21]在農(nóng)村信用社中僅適用于選舉，在農(nóng)村資金互助社中適用于所有社員大會(huì)表決的事項(xiàng)，如《農(nóng)村信用合作社管理規(guī)定》第20條第1款規(guī)定：“選舉社員代表時(shí)每個(gè)社員一票”；《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》第23條規(guī)定：“農(nóng)村資金互助社社員參加社員大會(huì)，享有一票基本表決權(quán)”。
[22]《2008年世界發(fā)展報(bào)告：以農(nóng)業(yè)促發(fā)展（概要）》，http://doc.mbalib.com/view/08da7fgb7cb33773ebcoofe63f529488.htm，2014-06-12。
[23]李長(zhǎng)健、羅潔：《基于金融發(fā)展權(quán)的農(nóng)村合作金融立法初探》，載漆多俊主編：《經(jīng)濟(jì)法論叢》2013年第1期，法律出版社2013年版，第186頁(yè)。
[24]梁漱溟：《鄉(xiāng)村建設(shè)理論》，世紀(jì)出版集團(tuán)、上海人民出版社2011年版，第132-133頁(yè)。
作者簡(jiǎn)介：張德峰，湖南師范大學(xué)法學(xué)院副教授。
中國(guó)鄉(xiāng)村發(fā)現(xiàn)網(wǎng)轉(zhuǎn)自：《法商研究》2014年第4期
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